603899:晨光文具:2018年审计报告及财务报表_晨光文具(603899)

上海黄昏文具存货的有限的公司查帐公布及财务
2018年度

上海黄昏文具存货的有限的公司

查帐公布和决算表

(2018年01月01日至2018年12月31日止)

一览表 页面编号

一、 查帐公布 1-6
二、 决算表

兼并财务国务的表和公司财务国务的表 1-4
兼并吸引表和公司吸引表 5-6
兼并现钞流量表和公司现钞流量表 7-8
兼并所有人权利变化表 9-12
决算表脚注 1-82

查帐公布

信并力报字[2019]第ZA10571号
上海黄昏文具存货的有限的公司总体伙伴:

一、审计微量

使住满人审计了上海黄昏文具存货的有限的公司(以下略号黄昏文具)决算表,包孕2018年12月31日兼并及总公司财务国务的表,201年度兼并及总公司吸引表、总公司兼并及现钞流量表、兼并及公司伙伴权利变化及互相牵连脚注。

使住满人以为,所附决算表首要成分记述标准编制。,公允慎重表达了黄昏文具2018年12月31日的兼并及总公司财务国务的连同2018年度的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

二、产生审计微量的因

使住满人比照。查帐公布的“审定记述师对决算表审计的归咎于”宗派更多论述了使住满人在这些原则下的归咎于。首要成分《审定记述师事业道德守则》,使住满人不依赖一天开始文具,表现事业道德的其他的责任心。使住满人置信,使住满人赚得认为会产生的树或花草结果的审计校样是彻底地的、非常的,为颁发审计微量提出了因。

三、钥匙审计成绩

钥匙审计成绩是使住满人首要成分事业判别,以为对区别期决算表审计很要紧的事项。这些事项的应对以对决算表全部的中止审计并产生审计微量为底色,使住满人在这些成绩上不在意微量分支。使住满人坚决顺风的事项是必须在查帐公布中沟通的钥匙审计成绩。

钥匙审计成绩 如安在审计中性格为了成绩?
(1)进项身份证明
请参阅决算表脚注三、要紧讨论1、 领会和评价明智地运用层与进项确计策略和记述计算”(二十三岁)所认互相牵连的钥匙在监狱里把持的设计和述的记述策略及“五、兼并决算表的无效性;

表项正文(二十八。 2、 用战利品抑制去市场买东西和约,认同
黄昏文具首要致力标题的风险和报复。
去市场买东西。 轮班互相牵连条目和使习惯于,评价
(1)对立面区域去市场买东西和境外推销模进项身份证明时点能否适合企业单位记述式(退去代劳商)的进项身份证明时点原则的召唤;
为:上海地区:一旦日用品回喊,它们是3、 对本年内记载的进项市拔取认去市场买东西进项;非上海地区:日用品已尤指用样品来检验,抑制发票、去市场买东西和约及出发地,运输系统票据已由逻辑学方签名,如T,评价互相牵连进项
身份证明时身份证明去市场买东西进项; 身份证明书能否身份证明黄昏文具的进项?
(2)KA去市场买东西进项身份证明的记述策略;
点为:日用品已回喊。。。,装运票据是4份、 进项和本钱剖析颠换的完成由;序,包孕区别期月进项、本钱、(3)自身份证明退去时尚的厚利率动摇剖析,联合去市场买东西时尚:FOB时尚下日用品的装运剖析,密切在意船侧能否有一团体不正常的讲演港。; 易等;
(4)事务用品直销进项5.、 在财务国务的表日前后记载了几点:日用品已回喊。。。,连同经过客户进项中止的市,选择范本,抑制出
去市场买东西进项身份证明; 体育馆清单及其他的后退性论文,以评价
(5)旗舰店去市场买东西进项能否记入:日用品已回喊。。。,连同客户私下。

方确去市场买东西进项身份证明。 6、 经过完成进项识别顺序和反省
2018年度黄昏文具去市场买东西身份证明的主查期后退货限制等,黄金营事情进项估计为853元。,Forehea的精密和真相。
万元。

钥匙审计成绩 如安在审计中性格为了成绩?
进项对黄昏文具很要紧
指数,批发商作为去市场买东西组的进项
身份证明,能够在不非常的进项身份证明
赚得特派目的的固有风险;以终
终极客户身份证明去市场买东西总进项,由
它关涉丰盛的的事务,但仅一团体和
较低,进项身份证明能够在潜在错误的
报风险;从此处,使住满人把这件事作为钥匙
审计事项。
(二)应收解释钿减值
请参阅决算表脚注三、要紧讨论1、 领会和评价明智地运用层所回顾的解释明智地运用、应收解释赞颂减值测量法互相牵连记述策略及“五、兼并财务钥匙在监狱里把持的设计与运作
注(二)。 效性;

因为2018年12月31日,应收解释赞颂、 评价黄昏文具的应收解释赞颂。坏D的均衡,万元,编制记述计算的有理性,包孕应收解释赞颂坏账预备,万元。 首要成分应收解释赞颂的酷似风险结成,首要成分Cheng、丰盛的判别、一团体独自的解释先前受损,单程票计提坏账预备的判别;
测量法,资产的包装看重计算为3。、 成都市应收解释赞颂未来的现钞流量之差,与先前的减值费消息中止区别,一共比较期盈亏账目;经过团体区别,常的成因剖析,评价明智地运用测量法未被发现的人伤害,包孕在具有类层对应收解释赞颂减值的计算能否充似信贷风险特点的资产结成中细分;

中止减值测量法。 4、 经过表现应收解释赞颂加标题顺序
首要成分信贷风险特点、资产组和管保后报答限制,试验管合和独自中止资产减值测量法都需理层对应收解释赞颂减值的记述计算要明智地运用层运用有意义的事物记述计算和判能否有理;
断,因此,使住满人坚决应收解释赞颂的减值

钥匙审计成绩 如安在审计中性格为了成绩?
为钥匙审计成绩。 5、 收买晨报文具坏账预备金
表,反省办法能否与坏账相符
策略表现;坏账的重行计算
概略正确吗?。

四、其他的通讯

黄昏文具明智地运用(以下略号明智地运用)是R。。其他的通讯包孕年度公报中牵制的通讯,但不包孕决算表和查帐公布。

使住满人对决算表的审计微量不牵制其他的通讯。,使住满人也不是发布无论哪些形成的其他的通讯的法医结语。。

联合使住满人对决算表的审计,使住满人的归咎于是观察其他的通讯,在此颠换中,思索其他的通讯能否与决算表或使住满人在审计颠换中领会到的限制在有意义的事物相争或许如同在有意义的事物错报。

首要成分使住满人的任务,唐,条件使住满人身份证明其他的通讯在有意义的事物错报,使住满人理应公布为了事情。。在这支持,使住满人不在意什么要公布的。。

五、明智地运用层对决算表的归咎于

明智地运用层对负有责任比照W.,为了腰槽公平的慎重表达。,和设计、完成和保管召唤的在监狱里把持,不在决算表,原因有意义的事物错报。

编制决算表时,明智地运用层对负有责任评价黄昏的可衔接。,揭露与继续经纪涉及的事项(如运用),运用继续经纪的授予,除非展现被清算、中止运算或不在意其他的现实的选择。

明智地运用层对负有责任监视财务公布。。

六、审定记述师对决算表审计的归咎于

使住满人的目的是对决算表全部的能否不在因为作弊或错误的原因的有意义的事物错报获取有理包管,并发行物牵制审计微量的查帐公布。有理包管是高程度的包管,但不克不及包管比照审计原则W中止的审计。虚伪公布能够由欺诈或错误的原因。,条件有理认为会产生错报独自或汇总起来能够引起决算表运用者因决算表作出的经济的方针决策,使住满人遍及以为错报很要紧。

在比照审计原则完成审计任务的颠换中,使住满人运用专业判别,生计专业的疑心姿态。同时,使住满人也做以下任务:

(1)认同和评价因为欺诈或,设计和完成审计顺序来性格这些风险,腰槽十足的、非常的审计校样,作为颁发审计微量的因。欺诈能够关涉共谋。、伪造、蓄意错过、虚伪州或推翻于在监狱里把持伸出量,未能被发现的人因为作弊原因的有意义的事物错报的风险高于未能被发现的人因为错误的原因的有意义的事物错报的风险。

(2)领会与审计互相牵连的在监狱里把持,设计非常的审计顺序。

(3)评价明智地运用层采取记述策略的恰当性。。

(4)对明智地运用层承当协同经纪的非常性作出结语。。同时,赚得认为会产生的树或花草结果的审计校样,就能够原因对黄昏文具继续经纪才能产生有意义的事物担心的事项或限制能否在有意义的事物不坚决性存在结语。条件使住满人存在结语,有很大的不坚决性,审计原则召唤使住满人提请;条件揭露不失实,使住满人理应颁发无保存的微量。使住满人的结语由于因为查帐公布日期的可用的通讯。。尽管如此,未来的的事变或限制能够原因朝晖不行继续的运作。。

(5)评价决算表的总体列报。、创作和心甘情愿的(包孕揭露,评价决算表能否慎重表达互相牵连市。

(6)赚得认为会产生的树或花草结果涉及灵或事情训练的彻底地财务通讯、非常的审计校样,决算表审计微量。使住满人对负有责任指示方向、批奥迪的监视与完成,对审计微量负全责。

使住满人展现的审计排序和管理程度、预定计划与首要审计树或花草结果私下的沟通,包孕传送值当在意的在监狱里把持缺陷认同。

使住满人还向管理层提出顾虑P的必须的正式的。,与管理层的沟通可以有理地思索,连同互相牵连的传染免疫(如运用)。

与管理涉及的事项,使住满人坚决对以后的公有经济国务的最要紧的是什么?,这么由 … 组成钥匙审计成绩。使住满人在查帐公布中周转了这些事项。,除非法规取缔赤身露体揭露这些事项。,或许在极小半限制下。,条件有理认为会产生在查帐公布中沟通某物项形成的负面结果超越在大众使受害支持产生的好处,使住满人确信不应在查帐公布中传送该事项。。

立信记述师问询处 柴纳审定记述师:

(特殊普通包起来) (工程合作伙伴)

柴纳审定记述师:

柴纳 上海 3月22日至19日

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并财务国务的表

2018年12月31日

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

资产 注5 终端使协调 年终使协调

滔滔不绝本钱:

货币资产 (一) 1,046,668,874.97 436,359,918.87
结算超额准备金

拆贡献的产

以公允看重计量且其变化一共cu的财政融资

衍生财政融资

应收解释票据和应收解释赞颂 (二) 810,666, 469,157,
先付钿 (三) 42,336,973.71 46,210,871.01
应收解释优质的

应收解释再保险金额赞颂

收到的再保风风险预备金召唤

其他的应收解释款 (四) 110,280,059.38 134,245,888.81
补进返售财政融资

存货 (五) 1,042,701,61 871,856,707.23
必须待售资产

一年内长成的非滔滔不绝本钱

其他的滔滔不绝本钱 (六) 1,046,977,400.35 1,016,785,703.09
滔滔不绝本钱求教于 4,099,631,263.32 2,974,616,986.01
非滔滔不绝本钱:

发给赞颂和垫款

可供销路财政融资 (七) 3,600,

必须至长成授予

不朽的应收解释款

不朽的股权授予 (八) 30,175,

授予性物业不动产

固定资产 (九) 876,617,888.99 870,932,090.80
在建工程 (十) 24,506,469.59 27,381,795.82
丰产性生物资产

油气资产

无形资产 (十一) 187,987,875.67 196,475,365.90
功绩薪水

信誉 (十二) 131,001.23 131,001.23
不朽的递延费 (十三岁) 118,024,364.67 88,682,636.83
递延所得税资产 (十四点钟) 25,525,520.98 18,659,039.04
其他的非滔滔不绝本钱 (十五个人组成的橄榄球队) 311,300, 211,400,
非滔滔不绝本钱求教于 1,577,868,786.39 1,413,661,929.62
资产一共 5,677,500,049.71 4,388,278,915.63
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并财务国务的表(续

2018年12月31日

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

背债和所有人权利 注5 终端使协调 年终使协调

滔滔不绝背债:

短期专款

向中央银行专款

存款及同性寄存

拆入资产

以公允看重计量且其变化一共铜的财务费债

衍生财政背债

周旋票据和周旋赞颂 (十六) 1,319,407, 841,350,
预收钿 (十七) 147,647,053.87 119,391,368.48
平常的回购财政融资款

佣钱和佣钱结局

周旋活计薪酬 (十八) 120,786,076.52 109,823,606.40
应交征收费 (第十九) 279,377,546.18 147,600,791.86
其他的应报答 (二十) 240,665,881.17 176,541,010.08
周旋再保险金额赞颂

管保和约预备金

代劳购得文件款

代劳承销品文件款

必须SAL背债

一年内长成的非滔滔不绝背债

其他的滔滔不绝背债

滔滔不绝背债求教于 2,107,883,605.95 1,394,707,699.32
非滔滔不绝背债:

不朽的专款

周旋公司债券

内侧的:优先股票

期本钱证券

不朽的应报答 (二十一) 5,109,80 3,973,90
活计不朽的工钱

估计背债 (二十二) 300,
递延进项 (二十三岁) 67,277,109.51 74,688,449.87
递延所得税背债 (十四点钟) 564,909.50 680,655.70
其他的非滔滔不绝背债

非滔滔不绝背债求教于 72,951,819.01 79,643,007
背债求教于 2,180,835,424.96 1,474,350,704.89
所有人权利:

公平合理的事 (二十四点钟) 920,000, 920,000,
其他的权利器

内侧的:优先股票

期本钱证券

本钱公积 (二十五个人组成的橄榄球队) 272,347,763 272,347,763
减:库存股

其他的综合的进项

专项仓库

盈余公积 (二十六) 343,733,386.35 269,254,238.80
普通风风风险预备

未分派吸引 (二十七) 1,874,727,293 1,372,359,133.67
归属于总公司所有人的总标题 3,410,808,445.41 2,833,961,137.00
小半伙伴权利 85,856,179.34 79,967,073.74
所有人权利求教于 3,496,664,624.75 2,913,928,210.74
背债和所有人权利求教于 5,677,500,049.71 4,388,278,915.63
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

财务国务的表

2018年12月31日

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

资产 正文十四点钟 终端使协调 年终使协调

滔滔不绝本钱:

货币资产 552,507,774.24 119,628,564.72
以公允看重计量且其变化一共cu的财政融资

衍生财政融资

应收解释票据和应收解释赞颂 (一) 93,324,765.86 27,716,617.69
先付钿 9,002,289.37 20,919,421.29
其他的应收解释款 (二) 227,644,350.97 166,568,369.88
存货 433,945,665.76 429,902,592.11
必须待售资产

一年内长成的非滔滔不绝本钱

其他的滔滔不绝本钱 820,679,150.20 880,982,150.19
滔滔不绝本钱求教于 2,137,103,996.40 1,645,717,715.88
非滔滔不绝本钱:

可供销路财政融资 3,600,

必须至长成授予

不朽的应收解释款

不朽的股权授予 (三) 878,722,964.35 521,447,299.09
授予性物业不动产

固定资产 792,636,398.34 796,698,267.58
在建工程 23,686,726.44 27,142,479.58
丰产性生物资产

油气资产

无形资产 184,634,388.95 193,442,057.39
功绩薪水

信誉

不朽的递延费 15,345,487.19 12,068,164.16
递延所得税资产 5,277,303.99 5,444,971.70
其他的非滔滔不绝本钱 311,300, 211,400,
非滔滔不绝本钱求教于 2,215,203,269.26 1,767,643,239.50
资产一共 4,352,307,265.66 3,413,360,955.38
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

财务国务的表(续)

2018年12月31日

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

背债和所有人权利 正文十四点钟 终端使协调 年终使协调

滔滔不绝背债:

短期专款

以公允看重计量且其变化一共铜的财务费

衍生财政背债

周旋票据和周旋赞颂 240,475,062.99 212,048,174.99
预收钿 80,736,039.60 82,649,049.37
周旋活计薪酬 76,794,379.93 77,402,088.41
应交征收费 187,418,365.45 98,709,806.24
其他的应报答 29,240,729.97 40,527,069.63
必须SAL背债

一年内长成的非滔滔不绝背债 140,000,

其他的滔滔不绝背债

滔滔不绝背债求教于 754,664,577.94 511,336,188.64
非滔滔不绝背债:

不朽的专款

周旋公司债券

内侧的:优先股票

期本钱证券

不朽的应报答 187,109,80 3,973,90
活计不朽的工钱

估计背债 300,
递延进项 29,979,024.38 31,988,478.87
递延所得税背债

其他的非滔滔不绝背债

非滔滔不绝背债求教于 217,088,824.38 36,262,378.87
背债求教于 971,753,402.32 547,598,567.51
所有人权利:

公平合理的事 920,000, 920,000,
其他的权利器

内侧的:优先股票

期本钱证券

本钱公积 274,008,599.09 274,008,599.09
减:库存股

其他的综合的进项

专项仓库

盈余公积 343,404,526.44 268,925,378.89
未分派吸引 1,843,140,737.81 1,402,828,409.89
所有人权利求教于 3,380,553,863.34 2,865,762,387.87
背债和所有人权利求教于 4,352,307,265.66 3,413,360,955.38
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并吸引表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

工程 注5 区别期发行概略 早期产生额

一、营业总进项 8,534,988,597.55 6,357,102,964.25
内侧的:营业进项 (二十八) 8,534,988,597.55 6,357,102,964.25
利钱进项

已赚优质的

辅助费及佣钱进项

二、营业总本钱 7,644,014,769.77 5,718,969,469.70
内侧的:营业本钱 (二十八) 6,330,446,740.16 4,662,164,076.58
利钱薪水

佣钱及佣钱薪水

退保金

化妆费净总值

蒸馏管保和约预备金净总值

保单分派金薪水

分优质的用

税金及附加 (二第十九) 34,720,679.26 26,420,992.99
去市场买东西费 (三十) 789,386,543.37 570,064,560.31
明智地运用费 (三十一) 379,618,754.18 335,909,267.02
研究与开发费 (三十二) 114,388,916.75 106,645,923.71
财务费 (三十三岁) -7,959,449.65 -2,814,457.73
内侧的:利钱费

利钱进项 5,997,422.97 4,833,440.49
资产减值费 (三十四点钟) 3,412,585.70 20,579,106.82
加:其他的进项 (三十五个人组成的橄榄球队) 8,716, 7,529,219.77
授予进项(费以-号填列) (三十六) 35,123,869.91 37,843,364.82
内侧的:合营企业单位和合营企业单位的授予进项 -393,

公允看重变化进项(费以-号填列)

资产性格进项(费以-号填列) (三十七) -69, -621,092.66
汇兑进项(费以-号填列)

三、营业吸引(丢失以-号填列) 934,745,212 682,884,986.48
加:营业外进项 (三十八) 46,009,012.19 72,930,782.30
减:营业外薪水 (三第十九) 20,539,389.95 9,709,991.09
四、厚利(丢失全部的以-号填列) 960,214, 746,105,777.69
减:所得征收费 (四十) 152,378, 118,943,825.34
五、净吸引(净丢失以-号填列) 807,836,414.01 627,161,952.35
(1)按明智地运用衔接分类学

1.继续经纪净吸引(净丢失以-号填列) 807,836,414.01 627,161,952.35
2.停止经纪净吸引(净丢失以-号填列)

(二)按所有人分类学

1.归属于总公司伙伴的净吸引(净丢失以-号填列) 806,847,308.41 634,040,996
2.小半伙伴盈亏账目(净丢失以“-”号填列) 989,105.60 -6,879,039.11
六、其他的综合的进项纳税后净总值

归属于总公司所有人的其他的综合的进项纳税后净总值

(1)不克不及划分为吸引和服务程度的其他的综合的进项

1.重行计量设定受害展现变化额

2.权利法下不克不及转盈亏账目的其他的综合的进项

(二)划分为吸引和服务程度的其他的综合的进项

1.权利法下可转盈亏账目的其他的综合的进项

2.可供销路财政融资公允看重变化盈亏账目

3.必须至长成授予重分类学为可供销路财政融资盈亏账目

4.现钞流量套期盈亏账目的无效宗派

5.外汇决算表折算盈余

6.其他的

归属于小半伙伴的其他的综合的进项纳税后净总值

七、综合的进项全部的 807,836,414.01 627,161,952.35
归属于总公司所有人的总进项 806,847,308.41 634,040,996
归属于小半伙伴的总进项 989,105.60 -6,879,039.11
八、每股进项:

(1)根本每股进项(元/股) 0.8770 0.6892
(二)稀释的每股进项(元/股) 0.8770 0.6892
企业单位兼并同一的把持下的同一的调准速度,兼并前被兼并方的净吸引:元,被兼并方赚得的净吸引:元。所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

吸引表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

工程 正文十四点钟 区别期发行概略 早期产生额

一、营业进项 (四) 3,402,622,358.54 3,063,800,379.94
减:营业本钱 (四) 2,034,456,319.11 1,862,448,280.98
税金及附加 15,169,89 13,687,628.34
去市场买东西费 164,230,651.64 146,548,843.25
明智地运用费 260,215,672.87 252,081,917.34
研究与开发费 114,388,916.75 106,645,923.71
财务费 -5,324,409.58 -1,056,455.25
内侧的:利钱费

利钱进项 2,721,099.71 1,891,214.71
资产减值费 1,191,669.73 675,057.16
加:其他的进项 4,618,424.45 6,122,910.50
授予进项(费以-号填列) (五) 32,190,116.49 34,662,450.09
内侧的:合营企业单位和合营企业单位的授予进项 -393,

公允看重变化进项(费以-号填列)

资产性格进项(费以-号填列) -332,568.10 -380,180.78
二、营业吸引(丢失)为-。 854,769,620.86 723,174,364.22
加:营业外进项 35,648,932.27 27,702,816.74
减:营业外薪水 13,794,616.24 9,056,964.92
三、厚利(丢失全部的以-号填列) 876,623,936.89 741,820,216.04
减:所得征收费 131,832,462 105,490,433.09
四、净吸引(净丢失以-号填列) 744,791,475.47 636,329,782.95
(一)继续经纪净吸引(净丢失以-号填列) 744,791,475.47 636,329,782.95
(二)停止经纪净吸引(净丢失以-号填列)
五、其他的综合的进项纳税后净总值

(1)不克不及划分为吸引和服务程度的其他的综合的进项

1.重行计量设定受害展现变化额

2.权利法下不克不及转盈亏账目的其他的综合的进项

(二)划分为吸引和服务程度的其他的综合的进项

1.权利法下可转盈亏账目的其他的综合的进项

2.可供销路财政融资公允看重变化盈亏账目

3.必须至长成授予重分类学为可供销路财政

资产盈亏账目

4.现钞流量套期盈亏账目的无效宗派

5.外汇决算表折算盈余

6.其他的

六、综合的进项全部的 744,791,475.47 636,329,782.95
七、每股进项:

(1)根本每股进项(元/股)

(二)稀释的每股进项(元/股)
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并现钞流量表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

工程 注5 区别期发行概略 早期产生额

一、经纪训练产生的现钞流量

去市场买东西商品、提出工役制收到的现钞 9,713,854,726.05 7,256,886,416.09
客户存款和同性寄存钿净提高某人的地位额

向中央银行专款净提高某人的地位额

其他的财政机构净本钱提高某人的地位额

收到原管保和约优质的赢得的现钞

收到再管保事情现钞净总值

保险受益人存款和授予基金净提高某人的地位额

性格以公允看重计量且其变化一共cu的财政融资产净
提高某人的地位额

由受话人付费的利钱、柴纳科学院委任

净本钱净提高某人的地位额

回购事情资产净提高某人的地位额

收到的征收费交还

收到其他的与经纪训练涉及的现钞 (四十一) 107,722,867.77 185,725,011.54
经纪训练现钞流入 9,821,577,593.82 7,442,611,427.63
收买商品、赞成工役制结局的现钞 7,005,237,744.44 5,257,292,246.49
客户赞颂及垫款净提高某人的地位额

中央银行和同性费净提高某人的地位额

结局原管保和约的现钞

结局利钱、柴纳科学院委任

结局保单分派金的现钞

结局给活计的现钞。 578,387,066.44 518,584,321.37
结局的各项征收费 467,902,661 350,961,771.90
结局其他的与经纪训练涉及的现钞 (四十一) 942,109,556.02 598,275,159.84
经纪训练产生的现钞流量 8,993,637,028.31 6,725,113,499.60
经纪训练产生的现钞流量净总值 827,940,561 717,497,928.03
二、授予训练产生的现钞流量

回喊授予收到的现钞 3,065,000, 3,637,962,28
收到授予方的现钞 35,517, 67,881,081.60
性格固定资产、回喊无形资产和其他的不朽的资产的现钞净总值 912,028.22 3,205,147.14
性格分店及其他的营业单位收到的现钞净总值

收到其他的与授予训练涉及的现钞 (四十一) 60,293,
授予训练现钞流入 3,101,429,507.87 3,769,342,463.66
固定资产购建、结局无形资产和其他的不朽的资产的现钞 318,226,341.22 538,776,023.82
授予结局的现钞 3,079,169, 3,848,000,
质押赞颂净提高某人的地位额

分店及其他的营业单位结局的现钞净总值

结局其他的与授予训练涉及的现钞

授予训练产生的现钞流量 3,397,395,616.22 4,386,776,023.82
授予训练产生的现钞流量净总值 -295,966,108.35 -617,433,560.16
三、筹资训练产生的现钞流量

收到授予方的现钞 4,900,

内侧的:分店吸取小半伙伴的现钞 4,900,

专款收到的现钞

发行公司债券收到的现钞

收到其他的与筹资训练涉及的现钞

筹资训练现钞流入 4,900,

归还债结局的现钞

分派股息、结局吸引或利钱的现钞 230,000, 230,000,
内侧的:分店结局给小半伙伴的股息、吸引

结局其他的与筹资训练涉及的现钞

筹资训练产生的现钞流量 230,000, 230,000,
筹资训练产生的现钞流量净总值 -225,100, -230,000,
四、汇率变化对现钞及现钞等价物的引起 2,580,870.25 -1,344,827.14
五、现钞及现钞等价物净提高某人的地位额 309,455,327.41 -131,280,459.27
加:年终现钞及现钞等价物 432,046,118.69 563,326,577.96
六、终端现钞及现钞等价物使协调 741,501,446.10 432,046,118.69
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

现钞流量表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

工程 脚注 区别期发行概略 早期产生额

一、经纪训练产生的现钞流量

去市场买东西商品、提出工役制收到的现钞 3,889,934,554.26 3,642,255,719.74
收到的征收费交还

收到其他的与经纪训练涉及的现钞 65,606,561.94 157,011,886.57
经纪训练现钞流入 3,955,541,116.20 3,799,267,606.31
收买商品、赞成工役制结局的现钞 2,227,188,178.82 2,142,751,349.97
结局给活计的现钞。 328,475,870.29 314,004,239.30
结局的各项征收费 289,957,488.72 257,690,625.08
结局其他的与经纪训练涉及的现钞 557,320,507.69 345,543,697.84
经纪训练产生的现钞流量 3,402,942,042 3,059,989,912.19
经纪训练产生的现钞流量净总值 552,599,070.68 739,277,694.12
二、授予训练产生的现钞流量

回喊授予收到的现钞 2,610,000, 2,942,962,28
收到授予方的现钞 32,583,726.23 64,700,166.87
性格固定资产、回喊无形资产和其他的不朽的资产

的现钞净总值 611,830.73 2,830,134.12
性格分店及其他的营业单位收到的现钞净总值

收到其他的与授予训练涉及的现钞

授予训练现钞流入 2,643,195,556.96 3,010,492,584.21
固定资产购建、无形资产及其他的不朽的资产结局人

的现钞 246,840,159.56 429,333,725.36
授予结局的现钞 2,589,269, 3,153,000,
分店及其他的营业单位结局的现钞净总值

结局其他的与授予训练涉及的现钞

授予训练产生的现钞流量 2,836,109,436 3,582,333,725.36
授予训练产生的现钞流量净总值 -192,913,877.60 -571,841,141.15
三、筹资训练产生的现钞流量

收到授予方的现钞

专款收到的现钞

发行公司债券收到的现钞

收到其他的与筹资训练涉及的现钞
筹资训练现钞流入

归还债结局的现钞

分派股息、结局吸引或利钱的现钞 230,000, 230,000,
结局其他的与筹资训练涉及的现钞

筹资训练产生的现钞流量 230,000, 230,000,
筹资训练产生的现钞流量净总值 -230,000, -230,000,
四、汇率变化对现钞及现钞等价物的引起 2,580,870.25 -1,032,993.99
五、现钞及现钞等价物净提高某人的地位额 132,266,063.33 -63,596,441.02
加:年终现钞及现钞等价物 115,314,764 178,911,206
六、终端现钞及现钞等价物使协调 247,580,827.87 115,314,764
所附决算表的逻辑反驳是

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并所有人权利变化表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

区别期

工程 总公司所有人的标题

公平合理的事 其他的权利器 本钱公积 减:库存 其他的综合的进项 专项仓库 盈余公积 普通风 未分派吸引 小半伙伴权利 所有人权利求教于
优先股票 期本钱证券 其他的 股 风风险预备

一、头年腊尽冬残使协调 920,000, 272,347,763 269,254,238.80 1,372,359,133.67 79,967,073.74 2,913,928,210.74
加:记述策略变卦

早期过失修正

同一的把持下企业单位兼并

其他的

二、年终使协调 920,000, 272,347,763 269,254,238.80 1,372,359,133.67 79,967,073.74 2,913,928,210.74
三、区别期增减变化概略(增加以—号填列) 74,479,147.55 502,368,160.86 5,889,105.60 582,736,414.01
(1)总进项 806,847,308.41 989,105.60 807,836,414.01
(二)所有人入伙和增加本钱 4,900, 4,900,
1.所有人入伙的权益股 4,900, 4,900,
2.其他的权利器必须者入伙本钱

3.存货的结局一共所有人权利的概略

4.其他的

(三)吸引分派 74,479,147.55 -304,479,147.55 -230,000,
1.蒸馏盈余公积 74,479,147.55 -74,479,147.55

2.蒸馏普通风风风险预备

3.对所有人(或伙伴)的分派 -230,000, -230,000,
4.其他的
(四)所有人权利在监狱里转变

1.本钱公积转增本钱(或公平合理的事)

2.盈余公积转增本钱(或公平合理的事)

3.盈余公积形成分支丢失

4.设定受害展现变化额结转保留进项

5.其他的
(五)专项仓库

1.区别期蒸馏

2.区别期运用
(六)其他的

四、区别期终端使协调 920,000, 272,347,763 343,733,386.35 1,874,727,293 85,856,179.34 3,496,664,624.75
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

兼并所有人权利变化表(续

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

早期

工程 总公司所有人的标题

公平合理的事 其他的权利器 本钱公积 减:库存 其他的综合的进项 专项仓库 盈余公积 普通风 未分派吸引 小半伙伴权利 所有人权利求教于
优先股票 期本钱证券 其他的 股 风风险预备

一、头年腊尽冬残使协调 920,000, 272,347,763 205,621,260.50 1,031,951,120.51 86,846,112.85 2,516,766,258.39
加:记述策略变卦

早期过失修正

同一的把持下企业单位兼并

其他的

二、年终使协调 920,000, 272,347,763 205,621,260.50 1,031,951,120.51 86,846,112.85 2,516,766,258.39
三、区别期增减变化概略(增加以—号填列) 63,632,978.30 340,408,013.16 -6,879,039.11 397,161,952.35
(1)总进项 634,040,996 -6,879,039.11 627,161,952.35
(二)所有人入伙和增加本钱

1.所有人入伙的权益股

2.其他的权利器必须者入伙本钱

3.存货的结局一共所有人权利的概略

4.其他的

(三)吸引分派 63,632,978.30 -293,632,978.30 -230,000,
1.蒸馏盈余公积 63,632,978.30 -63,632,978.30

2.蒸馏普通风风风险预备

3.对所有人(或伙伴)的分派 -230,000, -230,000,
4.其他的
(四)所有人权利在监狱里转变

1.本钱公积转增本钱(或公平合理的事)

2.盈余公积转增本钱(或公平合理的事)

3.盈余公积形成分支丢失

4.设定受害展现变化额结转保留进项

5.其他的
(五)专项仓库

1.区别期蒸馏

2.区别期运用
(六)其他的

四、区别期终端使协调 920,000, 272,347,763 269,254,238.80 1,372,359,133.67 79,967,073.74 2,913,928,210.74
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

所有人权利变化表

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

区别期

工程 公平合理的事 其他的权利器 本钱公积 减:库 其他的综合的进项 专项仓库 盈余公积 未分派吸引 所有人权利求教于
优先股票 期本钱证券 其他的 存股

一、头年腊尽冬残使协调 920,000, 274,008,599.09 268,925,378.89 1,402,828,409.89 2,865,762,387.87
加:记述策略变卦

早期过失修正

其他的

二、年终使协调 920,000, 274,008,599.09 268,925,378.89 1,402,828,409.89 2,865,762,387.87
三、区别期增减变化概略(增加以—号填列) 74,479,147.55 440,312,327.92 514,791,475.47
(1)总进项 744,791,475.47 744,791,475.47
(二)所有人入伙和增加本钱

1.所有人入伙的权益股

2.其他的权利器必须者入伙本钱

3.存货的结局一共所有人权利的概略

4.其他的

(三)吸引分派 74,479,147.55 -304,479,147.55 -230,000,
1.蒸馏盈余公积 74,479,147.55 -74,479,147.55

2.对所有人(或伙伴)的分派 -230,000, -230,000,
3.其他的
(四)所有人权利在监狱里转变

1.本钱公积转增本钱(或公平合理的事)

2.盈余公积转增本钱(或公平合理的事)

3.盈余公积形成分支丢失

4.设定受害展现变化额结转保留进项

5.其他的
(五)专项仓库

1.区别期蒸馏

2.区别期运用
(六)其他的

四、区别期终端使协调 920,000, 274,008,599.09 343,404,526.44 1,843,140,737.81 3,380,553,863.34
所附决算表的逻辑反驳是。

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

上海黄昏文具存货的有限的公司

所有人权利变化表(续

2018年度

(特殊顾及除外,看重单位为人民币元。

早期

工程 公平合理的事 其他的权利器 本钱公积 减:库存股 其他的综合的进项 专项仓库 盈余公积 未分派吸引 所有人权利求教于
优先股票 期本钱证券 其他的

一、头年腊尽冬残使协调 920,000, 274,008,599.09 205,292,400.59 1,060,131,605.24 2,459,432,604.92
加:记述策略变卦

早期过失修正

其他的

二、年终使协调 920,000, 274,008,599.09 205,292,400.59 1,060,131,605.24 2,459,432,604.92
三、区别期增减变化概略(增加以—号填列) 63,632,978.30 342,696,804.65 406,329,782.95
(1)总进项 636,329,782.95 636,329,782.95
(二)所有人入伙和增加本钱

1.所有人入伙的权益股

2.其他的权利器必须者入伙本钱

3.存货的结局一共所有人权利的概略

4.其他的

(三)吸引分派 63,632,978.30 -293,632,978.30 -230,000,
1.蒸馏盈余公积 63,632,978.30 -63,632,978.30

2.对所有人(或伙伴)的分派 -230,000, -230,000,
3.其他的
(四)所有人权利在监狱里转变

1.本钱公积转增本钱(或公平合理的事)

2.盈余公积转增本钱(或公平合理的事)

3.盈余公积形成分支丢失

4.设定受害展现变化额结转保留进项

5.其他的
(五)专项仓库

1.区别期蒸馏

2.区别期运用
(六)其他的

四、区别期终端使协调 920,000, 274,008,599.09 268,925,378.89 1,402,828,409.89 2,865,762,387.87
所附决算表的逻辑反驳是

企业单位法定代劳人: 记述任务对负有责任人: 记述机构对负有责任人:

2018年度
决算表脚注

上海黄昏文具存货的有限的公司

决算表脚注2/1

(特殊阐明除外),看重单位为人民币元。

一、 公司根本限制
(一) 伴侣

上海黄昏文具存货的有限的公司(以下略号公司或本公司)系按照《中华人民共和国公
司法和其他的互相牵连法度、行政规章的规则,黄昏股份(批)存货的有限的公司
黄昏批、陈湖文和陈雪玲三名开始人以开始方法复兴的存货的存货的有限的公司。

2008年7月18日,本公司在上海。行政明智地运用局留下印象记录。,划一社会信誉信号I
91310000677833266F。记录本钱5,000万元,法定代劳人陈虎雄。

1、 沿革

(1)公司复兴

2008年7月14日,黄昏批、陈雪玲和陈湖文三名开始人召集建立大会并共
主办者同意签字后,划一坚决以货币资产作为贡献的方法,独自授予4,700万50万
元、250万元、125万元,开始复兴公司,协同创制并签字《上海极光的》
存货的存货的有限的公司文具用品。

2008年7月14日,上海东明记述师问询处发行物沪东公布(2008)F0313号
资产公布,对开始人开始复兴公司的贡献的限制做了认可。

2008年7月18日,本公司在上海。行政明智地运用局留下印象记录。,记录。
企业单位法人营业执照31000000009444号,公司记录本钱,000万元,
法定代劳人陈虎雄。2010年6月11日,上海市工行政明智地运用局处罚
(留下印象)留下印象通知书(编号:00000001201006100004)处罚,公司法定代劳人
由陈湖雄变卦为陈湖文。

(2)公司基本的股权让及增加股份扩股

2010年4月16日,黄昏批与陈湖文、陈虎雄与陈雪玲签字股权让同意,
公司必须的存货的(650万股、股权(700万股,60万股)及存货的
权(355万股)辨别让给陈湖文、陈虎雄、陈雪林,让价钱为每股
元。

2010年9月27日,公司于2010年召集秒次暂时伙伴大会。,总体伙伴划一同意
易黄昏批赞成本人的铸模。、房屋及建筑物、泥土运用权和其他的资产。
提高某人的地位本钱金。2010年9月10日,上海银鑫汇资产评价存货的有限的公司
上海文件市所信评[2010]A029号资产评价公布,今早灯火集合
2018年度
决算表脚注

本钱铸模、房屋及建筑物、泥土运用权等资产看重为23,万元。2010
2013年12月14日,立信记述师问询处存货的有限的公司函(2010)25575
号验资产公布,抑制增加股份限制。验资产公布显示,这不是提高某人的地位本钱的商品
金币资产23,万元,按每股13元转增公平合理的事,万股。同时晨
光学批也运用货币基金,公司提高某人的地位本钱1000万元,每股本钱
1,万股。增加股份后,公司新记录本钱1,000万元,转为本钱公积金
9,700万50万元。变卦后,公司记录本钱为20元。,万元。

2010年12月17日,因为是你这么说的嘛!初股权让和增加股份行动,公司在上海。
工行政明智地运用局容易搬运了工商业留下印象。,企业单位法人的经纪训练,是在
照》。

(3)秒次存货的让

2010年12月21日,黄昏批与陈湖文、陈虎雄签字《股权让同意》,将其
公司11%的存货的,200万股)让给陈湖文、12%股权(2,400万股)
放纵陈虎雄,让价钱为每股2元。。

2011年1月24日,公司在上海。行政明智地运用局容易搬运了这次变卦的工商业立案
普通的。

(四)第非常存货的让

2011年2月19日,陈湖文与上海杰葵授予明智地运用问询处(有限的包起来)(以下简
周杰奎授予签字股权让同意,持股5%(1,000万股)
转账至Jay Kwai Investmen;陈虎雄上海科英授予明智地运用问询处(有限的宗派)
柯英授予签字股权让同意,持股5%(1,000万股)转
给科英授予商,让价钱为每股人民币元。。

2011年3月5日,公司在上海。行政明智地运用局容易搬运了这次变卦的工商业立案
普通的。

(五)第四次存货的让

为了更多使完成公司管理,2011年3月公司坚决以大伙伴让宗派股权的形成
引进内部授予者。

2011年3月16日,陈湖文、陈虎雄必须各自的存货的(400万5万
存货的让无上的海蓝授予明智地运用去核(李,让
公司总授予约为900万元。。

2018年度
决算表脚注

同日,陈湖文、陈虎雄让了其各自公司(3百万)的存货的。
天津泽辉股权授予存货的有限的公司基金(有限的包起来),CDH转变后
公司持股全部的(700万股,8万股)。

同日,陈湖文、陈虎雄让了其各自公司(2百万)的存货的。
天津泽汇元博股权授予基金(有限的包起来)(以下略号,让后丁惠远
博必须一家公司400万9.2万股。

同日,陈湖文将其必须的公司股权(150万股)、陈虎雄把持着大众
司股权(50万股)让给苏州钟鼎创业授予去核(有限的包起来)(以下简
中鼎创业授予公司,让后钟鼎创投求教于必须公司1%股权(200万股)。

同日,陈虎雄把持着大众司股权(130万股)让给上海敏新创业投
本钱公司(有限的包起来);必须的股权(115万股)让给上海精靈烨创业
授予存货的有限的公司;必须的股权(55万股)让给水球批本钱股权
授予存货的有限的公司。

是你这么说的嘛!各当事人已订约股权让同意。,让价钱为每股
元。

2011年3月28日,公司在上海。行政明智地运用局容易搬运了这次变卦的工商业立案
普通的。

(6)公司秒次增加股份扩股

2013年12月,在秒届董事会第十三岁次讨论上,公司经过了
增加股份扩股展现及本钱公积金,因为201年6月30日的存货的总额坚决
本20,以千股为基数。,经审计的2013年半载各伙伴净吸引每1
股股息红股,股息分派1,000万股;同时,2013年审计达6次。
6月30日的本钱盈余将于每年,求教于提高某人的地位9,000万股。本
次分派红股及本钱公积金转增公平合理的事合计

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